Emerytura to nie „kiedyś”. To Twój comiesięczny przelew w przyszłości

Jeśli chcesz, żeby na emeryturze wpływał sensowny przelew — musisz go sobie zorganizować sam. Zmiany podatkowe pomogą lub przeszkodzą, ale nie zastąpią Twojego planu. Najnowsza dyskusja o „likwidacji podatku Belki” dobrze to pokazuje: nawet jeśli rząd wprowadzi preferencje dla części oszczędności i inwestycji, to w praktyce skorzystają głównie ci, którzy już regularnie odkładają.

Innymi słowy: kto oszczędza systematycznie, ten wygrywa niezależnie od politycznych zapowiedzi.

Co naprawdę zmienia projekt „nowego” konta (OKI)?

W skrócie: rząd zaproponował osobiste konto z preferencjami podatkowymi (OKI), przypominające istniejące IKE/IKZE czy PPK. Zwolnienie z podatku Belki ma obowiązywać do określonych limitów (m.in. dla aktywów inwestycyjnych i oszczędnościowych). Nadwyżki ponad limity miałyby być objęte niskim ryczałtem (0,8–0,9% od części przekraczającej próg). To projekt, więc szczegóły mogą się zmienić, a wejście w życie wskazywano na III kwartał 2025 r.

Morał? Zamiast czekać na „idealny” system, lepiej korzystać z tego, co już działa. 

Dlaczego nie ma sensu czekać?

• Wysokie odsetki odłożone „na potem” nie wrócą. Każdy rok bez wpłat to mniejsza baza, na którą działa procent składany.

• Realnie pożera nas inflacja i podatki. Nawet przy preferencjach, podatek Belki nie znika całkowicie z systemu — a projekt OKI różnicuje traktowanie oszczędności i inwestycji. System nagradza regularność i długi horyzont, nie „skoki” od czasu do czasu. 

Z czego korzystać już dziś (praktycznie, po ludzku)

• PPK — darmowe dopłaty z dwóch źródeł - To jedyny program, gdzie do Twoich wpłat dokłada się pracodawca i państwo. Nawet podstawowa składka „pączkuje” szybciej właśnie dzięki dopłatom. Jeśli masz PPK — nie rezygnuj pochopnie; rozważ podniesienie swojej wpłaty choćby o 1 p.p. 

• IKZE — ulga w PIT dziś, prosty podatek przy wypłacie - Wpłaty odliczasz w rocznym zeznaniu (realna ulga teraz), a na koniec płacisz ryczałt 10% przy spełnieniu warunków ustawowych. To świetny „odkurzacz podatkowy” dla osób na skali, liniówce czy ryczałcie. Limity ogłaszane są co roku. 

• IKE — brak podatku Belki przy spełnieniu warunków - Kapitał rośnie bez podatku od zysków kapitałowych, a po zachowaniu wymogów wiekowych i stażowych wypłacasz środki bez Belki. Dobre „długie pudełko” na inwestycje pod emeryturę.

• Uwaga: w mediach pojawia się też OIPE (PEPP) — europejski, dobrowolny produkt emerytalny. To dodatkowa „tarcza” podatkowa z myślą o mobilności w UE, ale wciąż niszowa. Jeśli pracujesz za granicą lub rozważasz przeprowadzki — warto wiedzieć, że taka opcja istnieje.

Prosty plan na najbliższe 30 minut

• W pracy: sprawdź, czy jesteś w PPK i czy Twoja składka nie jest „na minimum”. +1 p.p. robi ogromną różnicę w długim czasie. 

• W domu: załóż IKZE (stały przelew miesięczny) – to natychmiastowa korzyść w rocznym PIT. 

• Na długi horyzont: otwórz IKE i trzymaj w nim część inwestycyjną (fundusze/ETF-y/obligacje) z myślą o wieku emerytalnym. 

• Automatyzacja: ustaw po prostu stały przelew z konta. Niech to się dzieje "w tle". Rozważ też indeksację wpłat co 12 miesięcy (np. +5–10%).

• Zasada dwóch koszyków: bezpieczeństwo (obligacje/kasa) + wzrost (akcje/fundusze). Proporcje dostosuj do horyzontu i własnego komfortu ryzyka.

A co z „likwidacją Belki”?

Nawet jeśli projekt OKI wejdzie, jego limity i mechanika sprawiają, że największą premię podatkową dostają ci, którzy już odkładają. Do tego część kapitału powyżej progów i tak będzie opodatkowana (niskim ryczałtem). To kolejny powód, by zacząć teraz i systematycznie budować swoje limity w IKE/IKZE/PPK czy prywatnych emerytur opartych na ubezpieczeniach, a z ewentualnego OKI zrobić uzupełnienie — nie wymówkę, by zwlekać. 

Podsumowanie: Twoja przyszła wypłata będzie wynikać z dzisiejszego nawyku

• Nie kontrolujesz podatków ani inflacji. Kontrolujesz swoje decyzje i regularność.

• Składka ustawiona dziś, z autopodwyżką co rok, zbuduje prywatną emeryturę — niezależnie od tego, która ekipa rządzi i jakie ma pomysły na Belkę.

• Zacznij od małej, ale stałej kwoty. Z czasem dołóż drugi „silnik” (IKZE/IKE), a jeśli pojawi się OKI — wykorzystaj je jako trzeci.
  
   

Jeśli chcesz, przygotuję dla Ciebie konkretny plan wpłat (ile miesięcznie, gdzie i w jakiej kolejności), tak żeby maksymalizować ulgi i dopłaty — bez żargonu i bezpiecznie względem Twojego budżetu.